Cómo calcular tu pensión IMSS paso a paso · guía 2026

El primer paso: saber qué ley te aplica

Si empezaste a cotizar al IMSS antes del 1° de julio de 1997, te aplica la Ley 73. Si después, la Ley 97. Si trabajaste en ambas épocas, puedes elegir la que te convenga al pensionarte.

Esto es crítico porque el cálculo es radicalmente distinto entre ambas.

Datos que necesitas para el cálculo

1. Tu Número de Seguridad Social (NSS) · 11 dígitos · en imss.gob.mx

2. Semanas cotizadas oficiales · descárgalas en tu portal IMSS

3. Salario base de cotización (SBC) de las últimas 250 semanas · 5 años

4. Edad actual y edad de retiro deseada

5. Estado civil + hijos dependientes (afecta Ley 73)

Calcular bajo Ley 73 · paso a paso

Paso 1: verifica que califiques

• ✅ Mínimo 500 semanas cotizadas (~10 años)
• ✅ Mínimo 60 años (cesantía) o 65 (vejez plena)
• ✅ Cotizaste antes de julio 1997

Paso 2: calcula tu Salario Base (SBC)

Promedio de las últimas 250 semanas cotizadas, con tope de 25 UMAs.

Para 2026: 25 UMAs mensuales = ~$89,133. Si tu salario es mayor, se aplica el tope.

Ejemplo: Carlos cotizó los últimos 5 años con salarios entre $30,000 y $40,000. Promedio: $35,000/mes. Su SBC = $35,000.

Paso 3: encuentra tu Cuantía Básica

Es un porcentaje del SBC según el rango de UMAs en que caigas:

Ejemplo Carlos: $35,000 / $3,565 ≈ 9.82 UMAs → Cuantía Básica = 13.00%

Paso 4: aplica los incrementos por años extra

Por cada año cotizado sobre las 500 semanas mínimas, sumas un porcentaje adicional.

Ejemplo Carlos: cotizó 1,200 semanas (23 años). Años extra sobre 10 mínimos: 13 años.

Si cae en rango de 9 UMAs, su incremento es ~2.45% anual.

Total de incrementos: 13 × 2.45% = 31.85%

Paso 5: suma cuantía + incrementos

Subtotal = Cuantía Básica + Incrementos

Carlos: 13.00% + 31.85% = 44.85%

Paso 6: aplica asignaciones familiares

• Cónyuge / concubinato: +15%
• Cada hijo dependiente (<16 años o estudiando hasta 25): +10%
• Sin familia → Ayuda Asistencial: +15%
• Tope total de asignaciones: 50% del subtotal

Ejemplo Carlos: casado, 1 hijo de 14 años. Asignaciones = 15% + 10% = 25%

Paso 7: aplica el factor de edad de retiro

Fórmula final Ley 73

```

Pensión = SBC × (Cuantía + Incrementos) × (1 + Asignaciones) × Factor de edad

```

Ejemplo Carlos a los 65 años:

• Pensión = $35,000 × 0.4485 × 1.25 × 1.00
• Pensión = $19,622/mes

Anual con aguinaldo (13 mensualidades): $255,086/año

A los 60 años: $19,622 × 0.75 = $14,716/mes (25% menos)

Calcular bajo Ley 97 · paso a paso

Paso 1: verifica que califiques

• ✅ Mínimo 875 semanas (en 2026 · escala reforma 2020)
• ✅ Mínimo 60 años (cesantía) o 65 (vejez plena)
• ✅ Cotizaste después de julio 1997

Paso 2: calcula tu saldo AFORE actual

Aproximación: (Aportación mensual) × (Meses cotizados) × Factor de capitalización

Aportación mensual 2026 = ~13.5% del salario.

Ejemplo Mariana: $35,000/mes salario, 18 años cotizando, AFORE rinde 6.5% anual.

Aportación mensual: $35,000 × 0.135 = $4,725

Meses cotizados: 216 (18 años)

Saldo aproximado actual: ~$1,650,000

Paso 3: proyecta saldo a edad de retiro

Si Mariana tiene 50 años y se retirará a 65: 15 años más.

Saldo final ≈ saldo actual capitalizado + nuevas aportaciones × tiempo

Saldo proyectado a 65: ~$5,800,000

Paso 4: divide por factor de renta vitalicia

Pensión mensual ≈ Saldo final / 240 meses (20 años expectativa post-retiro)

Mariana: $5,800,000 / 240 = $24,167/mes

Variables que afectan el cálculo Ley 97

• Rendimiento de tu AFORE (varía según administradora)
• Aportaciones voluntarias (suman al saldo)
• Lagunas en cotización (reducen)
• Cambios de salario reportado
• Comisiones AFORE

¿Por qué la Ley 73 paga más en muchos casos?

Para el ejemplo anterior con $35,000/mes y 23 años cotizados:

• Ley 73 (a 65 años, casado, 1 hijo): $19,622/mes
• Ley 97 con mismo salario y semanas: ~$13,500/mes

La Ley 73 favorece a quien cotizó muchos años con buen salario. La Ley 97 favorece a quien tiene buenos rendimientos AFORE y aportaciones voluntarias.

Errores comunes al calcular

1. Usar UMAs antiguas: las UMAs cambian cada año (febrero). Para 2026 son $117.28 diarias.

2. Olvidar el tope de 25 UMAs: si tu salario es alto, el cálculo se topa.

3. No restar lagunas: las semanas no cotizadas (desempleo, informalidad) afectan.

4. Confundir SBC con salario nominal: el SBC incluye prestaciones en algunos casos.

5. Asignaciones automáticas: se piden con documentos al solicitar la pensión, no se aplican solas.

Herramienta automática

Calcular esto a mano es factible pero tedioso. Puedes usar nuestra calculadora de pensión gratuita que aplica todas las reglas oficiales 2026:

• Cuantía Básica + Incrementos
• Asignaciones familiares
• Factor de edad
• Modalidad 40 (escenarios M40)
• PPR sugerido
• Tabla de pensión por edad de retiro

Lo que la calculadora NO puede saber

Por mucho que ajustes la fórmula, hay datos que solo el IMSS confirma:

• Semanas cotizadas oficiales (a veces el portal muestra distinto al reporte real)
• Lagunas en cotización
• SBC real reportado por cada patrón
• Beneficios adicionales por incapacidad o aportaciones especiales

Por eso recomendamos que después de calcular en línea, valides oficialmente con el IMSS o con un asesor especializado.

Conclusión

Calcular tu pensión IMSS no es magia — es aplicar fórmulas oficiales con tus datos reales. Pero la diferencia entre un cálculo rápido y un análisis profesional puede ser decenas de miles de pesos al año durante el resto de tu vida.

En Visión Vitalicia llevamos 35 años haciendo este análisis para profesionistas mexicanos. La consulta es gratuita y te entregamos un reporte detallado con tu pensión calculada bajo ambas leyes (si aplica), opciones de optimización (Modalidad 40, PPR), y plan de acción concreto. Agenda tu análisis hoy.